Audit Beheer - Audit de Gestion Brico

• Document No.

• Audit Title

• Winkel N°

• Conducted on

  Date

• Prepared by

• Manager:

C. DIFFERENCE D’INVENTAIRE / INVENTARISVERSCHILLEN

• 1. Réception / Receptie :

• 1.1. Sur base du moniteur « reception » analysez les valorisations des réceptions (statut A ==> I) dans sap et a proportion de pièces dépassant le délai de 48h.
  Op basis van de monitor « Goederenontvangst » analyseert U de valorisaties van de recepties (status A ==> I) in sap die de 48u overschrijden.
  

• - niet geregistreerde EDI leveringen (status A)

• - niet gecontroleerd leveringsbonnen (pakbon controle) (status B)

• - niet geregistreerde leveringen DC of interfilialen (status C)

• - niet opgeloste EAN/EDI problemen (status D)

• - geregistreerde maar niet getelde ontvangsten DC / Leverancier (status F)

• - niet gevalideerde telafwijkingen (status G)

• 1.2. Est-ce que le klassement est à la procédure?
  Is het klassement volgens de procedure?
  

• Cachet / Stempel

• N° SAP

• Signature receptionist / handtekening receptionist

• 1.3. Verifier si les receptions avec des manquants sont adapté. Controler 20 livraisons directs et n'oubliez pas le blacklist. Controleer of de eventuele aanpassingen zijn doorgevoerd aan de recepties Controleer 20 directe leveringen en hou rekening met de blacklist.

• 1.4 Verifier si les vidanges facturé sont receptionner.<br> Controleer of het gefactureerde leeggoed wordt gereceptioneerd.

  Yes

  No

  N/A

• 1.4.1 Est-ce que le magasin à crée un retour fournisseur?<br> Maakt de winkel een retour op bij teruggave?

  Yes

  No

  N/A

• 1.5. Le nombre de colis/n° palette réceptionnés est-il vérifié pour chaque livraison ? Wordt de hoeveelheid collis/paletten nagekeken bij elke levering ?

• ASL

• BWG Ninove

• 1.6. Les plombs camions sont ils correctement inscrits dans le registre des entrées et des sorties afin de permettre un suivi aisé ? Le réceptionnaire vérifie-t-il personnellement la concordance entre le numéro de plomb et celui indiqué sur le document de transport ? Worden de loodjes van de vrachtwagen juist ingeschreven in het in/uitgangsregister zodat er een gemakkelijke opvolging kan gebeuren? Vergelijkt de receptionist of het nummer van het loodje en het nr. op het transportdocument met elkaar overeenstemmen?

• 1.7. Sur base du diff. « factures » analysez les valorisations des réceptions. Op basis van de monitor « factuurverschillen » analyseert U of alles werd behandeld door de receptie. Noteer alleen de uitzonderingen / Note seulement les exceptions.

• 1.8. "Sélectionnez 10 retours fournisseur et depot et vérifiez si ceux-ci sont correctement complétés, valorisés dans sap et supportés par un accord du fournisseur et depot? Selecteer 10 retours leveranciers en depot en kijk na of ze volledig ingevuld en gevaloriseerd zijn in SAP voorzien van een akkoord van leverancier of depot.

• 1.9.Vérifiez si il y a des retours DC non accepté et si il sont traité? Sur base de moniteur Retour. <br> Aan de hand van de monitor retouren. Controleer of er niet aanvaarde retours DC zijn en of ze behandeld zijn? <br> <br>

  Yes

  No

  N/A

• 1.9.1 Vérifiez si il y a des retours rassemblé et non-rassemblé sont? <br> Controleer of er verzamelde en niet verzamelde retours zijn ?

  Yes

  No

  N/A

• 1.10. Sélectionnez 5 transferts inter magasins et vérifiez si ceux-ci sont correctement complétés et valorisés. Selekteer 5 transferts tussen winkels en kijk na of deze volledig ingevuld en gevaloriseerd werden.

• Nombre de colis / Aantal collis

• Nom chauffeur + N° remorque / Naam v/d chauffeur + nummerplaat

• Transporteur

• Valorisation / Receptie uitgevoerd

2. Contrôles manager / Controles uitgevoerd door de manager :

• 2.1. Controleert de manager wekelijks op maandag de lijst van de negatieve voorraad (voor 10u) Est-ce que le manager fait 1 x par semaine des stocks négatif le lundi avant 10h?

• 2.2. Controleert de manager wekelijks of er geen ongevalideerde dossiers zijn? Le manager contrôle-t-il une fois par semaine si il n'y a pas des dossiers non valorisées?

• 2.3. Controleert de manager dagelijks de broadcastmails die hij ontvangt? Est-ce que le manager fait journalier un contrôle des "broadcastmails"?

• -opvolging leveringen DC /Suivi fournisseurs

• -opvolging leveringen DC /Suivi DC

• -opvolging beheersverliezen/Suivi Pertes de gestion

• -opvolging kortingen/Suivi des remises

• -opvolging geforceerde prijzen/Suivi des prix forsé

• 2.4. Controleert de manager de ES die hij van André Lengelé ontvangt? Est-ce que le manager fait un contrôle de SE q'il recoit de André Lengelé?

• - Est-ce que les rapports sont archivé, daté et signer? - Worden deze rapporten gearchiveerd, gedateert en getekend?

• Qui est habilité à attribuer les remises élevées / Wie is gerechtigd om hoge kortingen toe te kennen?

• Est-ce que le magasins respect ça / Wordt dit gerespecteerd?

• Wat is de situatie van de breuken ? Quelle est la situation des casses?
  Trends ?

• Controleer voor de afgelopen week enkele geforeceerde prijzen aan de kassa. En van de kortingen gegeven aan de kassa. Faits un contrôle des prix forsé à la caisse pour la sémaine passé. Et des remises donner à la caisse.
  

• Analyseer de lokale prijswijzingen van de winkel. (Lijst staat op intranet)
  Fait un analyse des prix locaux de magasin. (List accesilble via intranet).
  

• 2.5. Le manager procède-t-il au moins une fois par mois au comptage contradictoire des valeurs du coffre et met-il son contrôle en évidence ? Doet de manager maandelijks een tegensprekelijke telling van de koffer en laat hij hiervan een spoor achter?

• Contrôle effectué sur les trois derniers mois / Aantal controles uitgevoerd de laatste 3 maanden .

• 2.6. La procédure relative aux remboursements de la clientèle est-elle respectée? (contrôle journalier par un responsable)
  Wordt de procedure van de terugbetalingen van klantenaankopen gerespecteerd? (dagelijkse controle door een verantwoordelijke)
  
  
  

• Contrôle hebdomadaire par le manager / Wekelijkse controle door de manager ? (10/30 points/punten)

• Vériffier 3 jours de remboursements. Controleer voor 3 dagen de terugbetalingen.

• Nombre tickets manquants au listing. / Aantal ontbrekende ticketten.

• Heure d'lmpression du dernier listing. / Uur van afdruk van de laatste listing.

• Nombre remboursements non contrôlé après impression du dernier controle. Aantal niet gecontroleerde terugbetalingen na afdruk van de laatste controle.

• Contrôlé par scanning et analyse des anomalië. / Worden de terugbetalingen gecontroleerd door scanning en is er analyse van de afwijkingen?

• Nom et signature du contrôleur / Naam en handtekening van de controleur

• Procédure de contrôle des remboursements en place dans le magasin: Qui fait quoi?
  Procedure van de controle van de terugbetalingen in de winkel: Wie doet wat?
  Hoe gebeurt het terugplaatsen van teruggegeven goederen in de winkel ?
  
  

• 2.7. Controleer of er gemengde transacties zijn (aankoop en terugbetaling in eenzelfde transactie) voor klanten met een maandelijkse factuur. Deze zijn verboden. Vériffier s'il y a des transactions mixte (achat et remboursement dans la même transaction) pour des clients avec une facture ensuel. C'est interdit.

3. Overboekingen stocks 0002 / Basculement du stock 0002

• 3.1. Verifier si le basculement du stock 0002 est fait (si le point de commande = > à la commande client)
  Controlé à partir de statut 75 => 98 si il y a encore des stocks.
  3.1 Controleer of de overboekingen van de stocks uitgevoerd zijn aan de hand van de monitor klantenstocks.
  Kijk of er vanaf status 75 tot en met 98 nog stock is voor de klantenvoorraad (002)
  

• Periode:

• Aantal over te boeken referenties / Nombre des references à corriger :

• % de la différence / % verschillen :

• 0% à 2% 0% tot 2% .= 15/15
  > 2% à 4% > 2% tot 4% .= 12/15
  > 4% à 6% > 4% tot 6% .= 10/15
  > 6% à 8% > 6% tot 8% .= 5/15
  > 8% > 8% .= 0/15
  

• Resultaat / Resultat :

• 3.2 Verifier si le basculement du stock 0002 est fait (si le point de commande = > à la réparations client)
  Controlé à partir de statut 75 => 98 si il y a encore des stocks.
  Controleer of de overboekingen van de stocks uitgevoerd zijn aan de hand van de monitor klantenstocks voor de herstellingen. Kijk of er vanaf status 75 tot en met 98 nog stock is voor de klantenvoorraad (002)
  

• Periode:

• Aantal over te boeken referenties / Nombre des references à corriger :

• % de la différence / % verschillen :

• 0% à 2% 0% tot 2% .= 15/15
  > 2% à 4% > 2% tot 4% .= 12/15
  > 4% à 6% > 4% tot 6% .= 10/15
  > 6% à 8% > 6% tot 8% .= 5/15
  > 8% > 8% .= 0/15
  

• Resultaat / Resultat :

D. FIABILITE DES STOCKS / BETROUWBAARHEID VAN DE STOCKS

• 1.1. Saisie des casses, vols et prélèvements / Dagelijkse ingave van breuken, diefstal en voorafnamen.
  

• 1.1.1 Les casses sont-elles encodées tous les jours selon les procédures / Worden de breuken "dagelijks" ingetikt volgens de procedures ?

• 1.1.2. Les vols sont-ils encodés tous les jours selon les procédures / Worden de diefstallen "dagelijks" ingebracht volgens de procedures ?

• 1.1.3 Les prélèvements sont-ils encodés tous les jours selon les procédures / Worden de voorafnamen "dagelijks" ingebracht volgens de procedures ?

• Procédure de gestion des casses, vols et prélèvements en place dans le magasin :
  Procedure beheer van breuk, diefstal en voorafnamen in de winkel :
  Qui fait quoi/ Wie doet wat ?
  

• 1.2. Vérifier que la vente au personnel des articles endommagés se déroule selon la procédure ? Controleer dat de verkoop van beschadigde artikelen aan het personeel verloopt volgens de procedure.

• 1.3. Vérifiez le contrôle du listing POS des cautions et acomptes pour une période de 3 mois passé et s'assurer que les corrections sont effectuées Controleer de POS lijst "Waarborgen en voorschotten" van periode van 3 maanden geleden en vergewis u ervan dat de correcties werden uitgevoerd.

• Wordt op het einde van de maand de volledige maand opnieuw gecontroleerd?
  Est-ce que il y a un contrôle sur tout la mois ?
  

• 1.4. Vérifiez si la procédure "Pertes et Profits" est effectuées dans la listing des cautions et acomptes. Controleer of de procedure "Winst en verlies" wordt toegepast. Is er een map "Winst en verlies"? Est ce que il y a une farde "Pertes et Profits"?

• Analyseer de negatieve voorraad van de winkel. Aantal negatieve referenties. Reden?
  Analysé les stocks negatif du magasin. Quantité. Raison?