Audit Beheer Brico Kassa-koffer

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1 Caisses / Kassa's

• 1.1. Le magasin dispose-t-il de statistiques de différences / Beschikt de winkel over statistieken van de verschillen op de kassa's :
  

• Par caisse par jour / Per kassa, per dag?

  Yes

  No

  N/A

• Par caissière à partir de 12,50 euros / Per kassierster vanaf de 12,50 euro ?

  Yes

  No

  N/A

• 1.2. Sur base des statistiques de différences caisse, analysez que le magasin a pris les dispositions nécessaires.
  Op basis van de statistieken "verschillen op kassa's" analyseer of de winkel het nodige heeft gedaan.
  

• Analysez si les différences caisse sont transmises au manager, archivées ET signées ? Analyseer of de kassaverschillen gemeld zijn aan de manager, gearchiveerd en getekend?

• Analysez si le magasin a pris les dispositions nécessaires (actions correctives, note au dossier...). Analyseer of de winkel het nodige gedaan heeft (verbeteringen, nota voor het dossier, brieven, aantekeningen enz.)

• Quel est la situation des différences caisse? Voire la liste sur intranet ou demande un update à Bernard Leroy.
  Wat is de situatie van de verschillen van de kassa's? Zie de lijst op intranet of vraag aan Bernard Leroy een update.

• 1.3 Tous les fonds de caisse sont contrôlés et introduits quotidiennement en caisse ?
  Al de kassafondsen worden regelmatig geteld en ingebracht in de kassa? (niet enkel begin- en eindfondsen)?
  La valeur des fonds de caisse est égal ou < à 500€ ou 1000€ pour la caisse de remboursement?
  De waarde van het kassafonds is = < 500€ of 1000€ voor de terugbetalingskassa?
  

• Analysez pour 5 jours les fonds de caisses.
  Controleer voor 5 verschillende dagen de kassafondsen.

• Geen afwijkingen

• Een afwijking van 5% tot 10%

• Een afwijking hoger dan 10% tot 20%

• Een afwijking van 20% tot 25%

• 2.1 Faites effectuer un comptage contradictoire des valeurs et assurez-vous que toutes les valeurs présentes sont reprises dans le comptage.
  Réconciliez les montants comptés avec les montants déclarés dans les mouvements détaillés des caisses et coffre au niveau sap.
  Laat een tegensprekelijke telling doen van de waarde en verzeker u ervan dat alle waarden in de telling opgenomen zijn.
  Kijk na of de getelde waarde overeenstemt met de waarde van het kassaboek op niveau SAP.

• Les procédures sont-elles respectées?<br>Worden de procedures gerespecteerd?

  Yes

  No

  N/A

• Le comptage du coffre se fait-il tous les jours / Gebeurt de telling dagelijks?

  Yes

  No

  N/A

• 2.2 Assurez-vous pour les remises de valeurs que tous les documents sont correctement complétés.
  Présence du n° keep save grande enveloppe + double signature + n° valise out.
  Verzeker u ervan dat voor de waardeoverhandigingen, alle documenten juist ingevuld en ondertekend werden.
  Aanwezigheid van een nr. keep save grote enveloppe + dubbele handtekening + nr. koffer out.
  

• Présence du n° keep save grande enveloppe / Aanwezigheid van een nr. keep save grote enveloppe ?

• Double signature / dubbele handtekening ?

• n° valise out / nr. koffer out

• Est-ce que le local de coffre et la coffre sont fermé ? <br>Zijn de kofferruimte en de koffer gesloten? <br>

  Safe

  At Risk

  N/A

Différance coffre / Kofferverschil

• 2.3 Sur base du listing des mouvements détaillés des caisses et du coffre et de l’état journalier (Xv Pos), indiquez pour le mois N-1 les différences de coffre.
  Analysez si le magasin a pris les dispositions nécessaires (actions correctives + si le manager est au courant).
  Op basis van het wekelijks kassaoverzicht (Xv Pos), noteert U voor de maand N-1 de verschillen in de koffer.
  Analyseer of de winkel de nodige maatregelingen heeft genomen (verbetering, nota in het dossier, brieven, enz...+ of de manager op de hoogte is).
  

• Différance coffre / kofferverschil week 1

• Différance coffre / kofferverschil week 2

• Différance coffre / kofferverschil week 3

• Différance coffre / kofferverschil week 4

• Différance coffre / kofferverschil week 5

• Total différance coffre / Totaal kofferverschil

• 2.4 Vérifier que la valeur des chèques achat de 5€ (Mon Brico) sont inventarié journalier et correspond à l'inventaire théorique M-1 <br> Controleer of er dagelijks de opvolging is tussen de uitgereikte aankoopbonnen van €5 (Mijn Brico) en de inventaris ervan. <br>

  Yes

  No

  N/A

• Est-ce que le manager fait 1 x par mois un extraction et est ce que l'inventaire c'est archivé, daté et signer. <br>Controleer of er maandelijk een afdruk wordt gemaakt van de inventarisopvolging van de aankoopbonnen van €5 (My Bricokaart). <br>En of deze getekend is door de manager en de verantwoordelijke koffer. <br>

  Yes

  No

  N/A

Test Feuilles de dépenses Test Uitgavestukken

• 2.5 Vérifier les feuilles de dépenses présentes en magasin et analysez si elles sont correctement complétées, suffisamment détaillées, supportées par des documents justificatifs et signées par le supérieur hiérarchique du bénéficiaire.<br>Controleer alle beschikbare uitgavenstukken aanwezig in de winkel en analyseer of ze correct en volledig zijn. Vergezeld van de nodige documenten en getekend door de hiërarchische overste.

  Yes

  No

  N/A

• Sur base d'un rapport de POS "In et Out" ou d'un listing de comptabilité. <br>Aan de hand van het rapport "In- en uitgaven" van de POS of op basis van een lijst van de boekhouding.

  Yes

  No

  N/A